審計風(fēng)控部赴中審眾環(huán)會計師事務(wù)所對標(biāo)對表
發(fā)布日期：2022-04-12
4月8日，集團審計風(fēng)控部負責(zé)人楊玉新同志帶隊一行4人赴石家莊市裕華區(qū)中審眾環(huán)會計師事務(wù)所河北分所進行對標(biāo)對表，通過對標(biāo)對表找差距、補漏洞、強管理，切實提高內(nèi)部審計監(jiān)督管理水平。
中審眾環(huán)會計師事務(wù)所河北分所合伙人對事務(wù)所的基本情況、項目承接、成立審計小組、審前情況了解、審計準(zhǔn)備提供資料清單、進場審計、組織分工、查賬、函證、細節(jié)測試等具體情況進行了介紹。其中，細節(jié)測試著重對銀行存款賬表核對、賬單與銀行核對、存貨盤點、固定資產(chǎn)證件查驗、是否存在抵押、收入、成本費用核對、管理費用是否存在跨期、與預(yù)算執(zhí)行不符等情況進行了詳細講解。
通過對標(biāo)，審計風(fēng)控部將認真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，正視差距與不足，在內(nèi)部審計過程中進一步加大相關(guān)數(shù)據(jù)測試等環(huán)節(jié)，認真學(xué)習(xí)，迎頭趕上，努力提高內(nèi)部審計技能和內(nèi)部審計監(jiān)督管理水平。
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